1月29日,证监会相关部门负责人在证监会例行新闻发布会上表示,去年10月公开征求意见的《首发企业现场检查规定》已正式发布实施。下一阶段,证监会将常态化开展问题导向、随机抽取的首发企业现场检查,聚焦重点问题,不断提升首发企业的信息披露质量。

该负责人透露,针对现场检查中发现的发行人信息披露问题、中介机构执业质量问题,监管部门将作出分类处理。同时,证监会将对信息披露违法违规保持高压态势,压严、压实中介机构的责任,坚持从严审核,严把资本市场“入口关”,支持优质企业上市,努力打造规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场。

去年3月,新证券法正式实施,明确了以信息披露为核心的证券发行注册制度,要求发行人真实准确完整地披露信息。上述负责人表示,《规定》适用于沪深市场所有板块的首发企业,在注册制改革的背景下,开展IPO现场检查仍然是必要的。

具体而言,首先,现场检查是严格实施IPO各环节全链条监管的重要举措。目前,IPO审核工作主要是通过“提出问题后由企业和中介机构回答”等书面方式开展。对首发企业实施现场检查是对书面审核工作的重要补充,有助于提升审核的针对性和有效性,对相关违法违规行为起到强大的震慑作用,从源头上净化发行市场环境。

其次,现场检查是督促中介机构勤勉尽责、审慎职业,发挥资本市场看门人作用的一个重要抓手。上述负责人说：“目前部分中介机构仍然存在职业操守欠缺、合规意识淡薄等问题。首发企业现场检查能够有针对性地发现中介机构执业过程中存在的问题。通过加大对现场检查中发现问题的处罚力度,从而压实中介机构责任,不断提升中介机构的职业道德水平和守法合规意识。”

最后,现场检查是落实以信息披露为核心的证券发行制度,不断提升信息披露质量的重要手段。开展首发企业现场检查,有助于严格落实发行人信息披露第一责任,全面提升公司规范治理水平和信息披露质量,不断推动资本市场高质量发展。